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论项目管理对投资效益的支持作用

  一、在投资活动中采用项目管理模式是合理的选择

 

投资是为了获取预期收益而投入资金的一系列活动,本文仅将投资活动狭义地限制为实业投资。实业投资具有独一无二、目的性强、持续时间长、过程复杂、风险程度高等特点。独一无二是指任何投资都不具有可复制性, 世界上几乎不存在两项完全相同的投资活动, 照搬别人的经验既不现实, 也很危险。目的性强是指任何投资活动都有明确追求的预期收益,当然这种预期收益可以表现为经济效益(如盈利) , 也可以表现为社会效益(如技术水平的提高) , 但是在实业投资中, 会更直接地以盈利来体现。持续时间长是因为资金的投入从根本上意味着各类资源的投入, 投资的过程就是尽可能地合理配置各类资源, 使它们最终能产生出合乎需求的产品, 将资金转化为资源, 再转化为增值的资金, 这是一个相当费时的过程。过程复杂是由于资源的配置不同于商业贸易, 不是简单地通过货币与货物的交换就能实现配置, 它需要在人力资源、资金、各类建设物资之间形成时间、数量和质量的一致, 一致性的要求加大了投资过程的复杂性。风险程度高是因为投资持续的时间长、过程复杂, 而外界客观社会环境、政治环境、经济环境的多变, 投资活动中涉及的人员背景的差异, 随时随地都可能产生影响投资过程的变数, 使其背离最初的设想。

投资的上述特点势必要求我们寻求科学的管理方法,将投资活动控制在良好的范围内。项目作为一个较为新颖的概念,20 世纪80 年代由世界银行引入我国已有近20 年的时间,但是无论在实际工作中还是在理论研究中,我们对项目的认识仍然显得模糊。进入20 世纪90年代以来,在西方管理理论中,对项目这一概念有了进一步的阐述。项目具有以下特点: (1) 目标明确; (2) 项目的执行遵循一定的顺序; (3) 需要对各类资源进行配置; (4) 时间有限; (5) 独一无二、一次性; (6) 有资金的供应方和产品或服务的需求方; (7) 存在着不确定性。

对照投资活动和项目两者之间的特点,不难看出运用项目管理的理论对投资活动进行管理是有充分依据的。如果能够在投资活动中运用项目管理方法,应当收到良好的效果。但是由于我国在投资管理领域尚未形成系统的管理理论,尽管存在投资项目的形式,却没有开展系统的项目管理,导致多年来投资始终未能取得应有的效益。

、项目管理的弱化是投资效益不佳的重要原因

我国改革开放以来对投资活动的管理一直沿着两条路径进行,路径之一是政府的宏观投资管理,路径之二是企业的微观投资管理,两种投资管理模式都不可避免地带有各自机构职能的烙印,在追求机构目标的过程中,很容易用政府或企业原有的管理模式取代投资管理,结果却忽视了投资自身的规律。

() 政府职能使其对投资的管理注重整体的增长速度,个体投资的效益目标在政府视野中趋于模糊。

我国各级政府多年来将经济增长作为政府的重要宏观管理目标,因为增长被视作繁荣经济的重要基础,而以投资拉动经济发展是在大多数形势下所采用的策略。政府对投资的宏观管理主要集中在为整个经济寻求足够的资金来源,最明显的例子表现在近两年,为了改变经济不景气的局面,中央政府一再采取增发国债的措施,加大资金投入的力度,期望以此带动经济发展。尽管政府将通过国债筹集的资金用于各个投资项目时均再三强调效益的重要性,投资项目的效益普遍不佳却是不争的事实。

究其原因,政府虽然是投资者,但是目前并没有一套有效的机制使得政府自身或政府的代理人能够对每一项投资进行全过程的监管,项目投资在实施过程中越来越远离政府的视线。政府部门一旦确定了能够得到政府投资的项目的名单,接下来的工作就是按计划拨付资金,有关部门的工作重心也会转向对下一批项目名单的筛选。政府部门毕竟不是项目法人,既不能代替投资项目对所涉及的资源进行配置,也不会制定有关项目进度、成本和质量的全面计划。由于缺乏有效的监管措施,最终对投资效益的失控也就不足为奇了。

依照政府现行的投资管理方式,如果政府要实现良好的投资效益,只能大规模地增加政府监管人员的数量,这却明显违背了市场经济中小政府大市场的规律。政府管理不同于项目管理,也替代不了项目管理,又没有相应的组织机构为政府提供项目管理方面的技术服务,政府部门对投资项目管理的弱化势必造成投资效益的不佳。

() 企业追求效益的本能使其习惯用经营管理代替投资的项目管理,造成投资质量的低下。

追求效益是企业天经地义的职能,它与政府职能有着根本的区别,按照这一逻辑,企业是实现投资效益的最佳角色,但在实际工作中,企业作为微观经济的重要组成部分、投资的具体实施者,往往没能控制最终的结局。出现矛盾的原因是人们没有意识到企业管理和投资管理存在着许多差异,将两者混为一谈,导致失去了投资应有的效益。

企业经营管理与投资管理的本质差别在于:企业的经营活动具有可重复性,投资却是一次性的。带有重复性质的企业经营,在组织机构上通常采用比较稳定的形式,管理模式的静态特征明显,在一段时期内,无论是人员配备,还是资金的供应,或是投入物的供应和最终产品的销售,其工作内容伴随着不断重复的生产经营流程周而复始,基本不发生变化。投资管理虽然同样也涉及人员、资金、物资和销售等,但是均属于一次性组合,而且其内容随着投资活动的顺序进行在不断发生变化,对投资的管理具有明显的动态特征。重复性的企业管理如果发生了偏差,可以在下一个循环及时得到修正,不会对企业今后的经营活动产生持久的影响。一次性的投资管理如果发生偏差则不但难以找到修正的机会,而且上一道程序发生的偏差会影响到下一道程序乃至投资活动的全过程。

实际上企业进行投资时,要兼顾日常经营和新的投资活动,两者极少不发生冲突。因为日常经营代表当前利益,投资活动代表未来利益,当企业难以协调两种利益目标的时候,以当前利益取代未来利益,是从各级管理层到一般员工都乐意接受的方式。在缺乏特定的项目管理方法和技术的情况下,沿用企业管理的模式对投资进行管理也是一种自然的趋势,投资的效益由此衰减或消失,而企业对不良的投资效益常常表现得无能为力。

三、在投资活动中开展项目管理的实质要求

为了尽快改变我国投资效益低下的局面,加强投资活动中的项目管理已是十分迫切,而实现完善的项目管理需要调整现行管理模式,新构建的管理模式应从根本上满足以下要求:

() 以项目为核心

无论是政府还是企业,就其目前的组织结构而言,要求其放弃现有职能,或赋予新型职能,都是不可能的,因此由它们直接承担项目是不合理的,有必要建立一种以项目为核心的组织形式。在这种情况下,对于新建项目(即建成后的项目将成为一个新企业实体) ,应该大力提倡项目业主(法人) 责任制;对于企业内部发起的项目,应建立项目主管(或项目经理) 负责制。这种制度的好处是从投资的前期到项目的终结都有固定的机构或人员,不会发生责任人缺位的问题。

建立项目业主责任制的最好例证是二滩水电开发有限责任公司,虽然其投资构成是国家开发投资公司占48 %、四川省投资公司占48 %、四川省电力公司占4 % ,在运作过程中却少有政府行为。建筑企业中的项目经理制由来已久,在人、财、物的配置方面,项目经理有绝对的权威,公司行政管理层极少干预,项目行为独立于企业行为,项目进展状况由自身控制,履约程度较高。这种模式在其他各类企业中极具推广价值。

() 以效益为目标

投资的最终目的是按期回收最初投入的全部本金并得到相应的回报,一旦确立了资金的投入和回收计划,就应该力求实现投资的效益,否则会在偏离计划的同时不知不觉地丧失了效益。实际工作中,经常会出现对项目其他方面的要求,如追求项目的大规模、短工期、高投资等,导致项目的实际进程(如资金的投入、工程的完工量、项目投入使用后的运转情况等) 不符合预先的设定。修改计划成为通用的手段,这时往往埋下了投资失败的祸根。造成实际和计划偏离的原因有二:一是计划的科学性不强,二是执行过程中的随意性过大。无论哪个原因都没能将效益放在首位,是以其他目标掩盖了效益目标。

() 以竞争为手段

在投资过程中,效率是第一位的,没有效率就没有效益,而效率来自竞争。过去的经验表明,没有引入竞争机制的投资项目也是低效的项目。据有关资料统计,我国96 %的项目招投标制流于形式,无疑这能够解释为什么投资效益普遍欠佳。项目管理人员、设计单位、施工单位、供货商、经营者、乃至普通员工的确定,如果仍然沿用计划体制下的调配方式,就无法避免暗箱操作,当不合格的人员和物资流入项目,谁也不能把握项目的质量。因此,在建立项目法人责任制和项目经理制的前提下,通过充分竞争获取项目所需的资源,是实现项目效益的重要手段。

() 以协调为基础

针对投资活动采用项目管理的方式,能否有效地协调各方关系,是开展项目管理的重要基础。项目的协调工作包括三个方面:一是与原组织机构的协调,二是与乙方单位的协调,三是项目内部的协调。

无论是由各级政府生成的项目,还是由企业内部生成的项目,它们与原组织机构都有着必然的联系,这是无法回避,也无须回避的。项目应持的策略是尽可能保证与原组织机构的协调性,在实现项目目标的同时促进原机构目标的实现。如果在这方面不能协调一致,项目很可能成为断线的风筝,失去生存的根基。

与乙方单位的协调和项目内部的协调,是投资活动有序进行的重要保证。合同当事方任何程度的违约,都会延误投资项目实施的进程,最大限度地消除各方面的主客观不利因素,就能够最大限度地降低项目面临的风险程度。

() 以法律为保障

法律是一切经济活动得以正常进行的重要保证,投资活动中涉及的当事方尤为纷繁复杂,合同管理是项目管理中的重要内容,当前比较突出的问题是有法不依和无法可依。合同法、招投标法等法律制度的出台,为投资项目管理营造了良好的法律环境,但是,项目能否遵守法律,由谁来对项目进行监管,这类问题在实际工作中仍然比较模糊。监管人的缺位,使得一些项目经管人员和机构无所顾忌。另外,项目法人设立的具体细则、对项目当事各方资质的条件和审核、项目内容变更的法定程序、项目会计审计制度的设立等仍然缺乏必要的法律依据。只有加快法制建设的速度,才可能使项目管理真正走上健康之路。

四、科学的项目管理方式有助于实现投资效益

国际最新发展的项目管理理论包括以下几个方面:项目的周期、项目的范围、项目的计划、项目的进度、项目的成本、项目的控制、人际关系的沟通、项目组织的设立、资源的配置、计算机软件技术在项目管理中的应用等。这些内容从理论上到方法上都说明了什么是科学的项目管理方式,在实际中的应用也收到了良好的效果,一些大型跨国公司如IBM公司,在员工中尤其注重项目管理理论的培训,以此提高企业整体的项目管理水平,提高资金的使用效率。

我国已经有了十多年投资项目管理的经验,项目管理理论在投资活动中的应用符合投资的本质特征,但是我们目前仍然缺乏有效的理论指导和技术支持,迫切需要结合投资体制的改革进一步完善项目管理的理论和方法,以促进投资效益的提高。

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